Hoe werkt werkgeverspensioen (pensioenpijler 2)?

Werkt u in loondienst? Dan bouwt u hoogstwaarschijnlijk naast uw AOW ook pensioen op via uw werkgever. Dit is pensioenpijler 2: het werkgeverspensioen. Het is de meest voorkomende aanvulling op de AOW en geldt voor circa 90% van alle werknemers in Nederland. Maar hoe werkt het precies, wie betaalt wat, en wat verandert er door de nieuwe pensioenwet? U leest het hier.

Wat is werkgeverspensioen en wie bouwt het op?

Werkgeverspensioen is een aanvullend pensioen dat u opbouwt zolang u in loondienst werkt. Uw werkgever draagt premies af aan een pensioenuitvoerder, die het geld belegt en later als pensioenuitkering uitbetaalt. Het werkgeverspensioen is bedoeld als aanvulling op de AOW: samen moeten de twee pijlers een inkomen opleveren waarmee u comfortabel kunt leven na uw loopbaan.

Niet iedereen bouwt automatisch werkgeverspensioen op. Zelfstandigen (ZZP’ers) hebben geen werkgever en vallen daardoor buiten pijler 2. Voor hen is eigen pensioenopbouw via pijler 3 des te belangrijker. Ook werknemers die werken in sectoren zonder verplicht pensioenfonds kunnen soms buiten de boot vallen — al is dat in Nederland uitzonderlijk.

Hoe worden de premies verdeeld tussen werkgever en werknemer?

Zowel u als uw werkgever betaalt premie voor uw pensioen. De werkgever draagt doorgaans ongeveer twee derde van de totale pensioenpremie bij, de werknemer een derde. In de praktijk ziet u dit terug op uw loonstrook als inhouding. De exacte verdeling verschilt per werkgever en per pensioenregeling.

Voorbeeld: als de totale premie 24% van uw brutoloon bedraagt, betaalt uw werkgever circa 16% en u circa 8%. Dit geld gaat rechtstreeks naar de pensioenuitvoerder.

Pensioenuitvoerders: pensioenfonds, verzekeraar of PPI

Er zijn drie typen pensioenuitvoerders in Nederland:

Pensioenfonds Een pensioenfonds is een collectieve uitvoeringsinstelling, vaak per sector of beroepsgroep. Bekende voorbeelden zijn ABP (overheid en onderwijs), PFZW (zorg en welzijn) en PMT (metaal en techniek). Pensioenfondsen zijn non-profit en worden bestuurd door werkgevers en werknemers samen.

Pensioenverzekeraar Verzekeraars zoals Nationale-Nederlanden, Aegon of ASR voeren pensioenregelingen uit voor werkgevers die niet verplicht zijn aangesloten bij een bedrijfstakpensioenfonds. Dit gebeurt vaak bij kleinere bedrijven of in sectoren zonder verplicht fonds.

Premiepensioeninstelling (PPI) Een PPI is een nieuwere uitvoerder die zich richt op de opbouwfase van pensioen. PPI’s beleggen de premies maar keren zelf geen pensioen uit — dat doet een verzekeraar bij pensionering. PPI’s worden steeds vaker gebruikt door werkgevers die flexibiliteit zoeken.

Wat bepaalt de hoogte van uw werkgeverspensioen?

De hoogte van uw uiteindelijke werkgeverspensioen hangt af van meerdere factoren:

• Uw salaris: hoe hoger uw inkomen, hoe meer premie er wordt ingelegd
• Uw opbouwjaren: hoe langer u deelneemt aan de regeling, hoe meer u opbouwt
• De pensioenregeling: elke werkgever of sector heeft zijn eigen regeling met eigen premies en opbouwpercentages
• Beleggingsresultaten: de ingelegde premies worden belegd; het uiteindelijke pensioen hangt mede af van het rendement

Bij elke nieuwe werkgever begint u in principe een nieuw pensioenpotje. Al uw afzonderlijke pensioenpotten bij voormalige werkgevers blijven staan totdat u met pensioen gaat. Alles bij elkaar ziet u op mijnpensioenoverzicht.nl.

Verplicht pensioen: sectorfondsen en beroepspensioenfondsen

In veel sectoren is deelname aan een pensioenfonds wettelijk verplicht gesteld. Dit heet een verplichtstelling. Voorbeelden zijn de bouw (BPF Bouw), de zorg (PFZW) en het onderwijs (ABP). Alle werkgevers in die sector zijn dan verplicht om mee te doen, ongeacht of ze dat zelf willen.

Voor sommige beroepsgroepen denk hierbij aan notarissen, huisartsen en apothekers, bestaat een beroepspensioenfonds. Daarin zijn zelfstandig beroepsbeoefenaren verplicht verzekerd.

Wat als u van baan wisselt? Pensioen meenemen of laten staan

Bij een baanwisseling heeft u twee opties voor uw opgebouwde pensioen bij de oude werkgever:

Laten staan: uw pensioenpot blijft bij de oude pensioenuitvoerder staan en wordt later automatisch uitbetaald wanneer u met pensioen gaat.

Waardeoverdracht: u kunt uw opgebouwde waarde meenemen naar de pensioenuitvoerder van uw nieuwe werkgever. Dit kan voordelen hebben (alles bij één uitvoerder) maar ook nadelen (u geeft garanties op bij het oude fonds). Vraag altijd een opgave op bij beide uitvoerders voordat u een beslissing neemt.

Via pensioenregister.nl ziet u een overzicht van al uw opgebouwde pensioenen bij alle uitvoerders.

Pensioenpot per dienstverband: wat u moet weten

Elke keer dat u van werkgever wisselt en geen waardeoverdracht aanvraagt, bouwt u een apart pensioenpotje op. Dat betekent dat u na een gevarieerde loopbaan meerdere kleine pensioenen kunt hebben bij verschillende uitvoerders. Dat is niet erg, ze worden allemaal uitbetaald zodra u met pensioen gaat, maar het is verstandig om het overzicht te bewaren via mijnpensioenoverzicht.nl.

De Wet toekomst pensioenen (Wtp) en pijler 2

Het werkgeverspensioen verandert ingrijpend door de invoering van de Wet toekomst pensioenen (Wtp). Tot voor kort kende Nederland vooral het zogenoemde uitkeringsovereenkomst-systeem: u bouwde recht op een vaste pensioenuitkering op. Onder de Wtp verdwijnt dit systeem en worden alle regelingen omgezet naar een premieregeling. Dat betekent dat niet langer een vaste uitkering wordt beloofd, maar dat de ingelegde premies worden belegd en het pensioen afhankelijk wordt van de beleggingsresultaten.

Pensioenfondsen zijn verplicht om uiterlijk 1 januari 2028 over te stappen naar het nieuwe systeem. De overgang van het oude naar het nieuwe systeem heet invaren. Lees meer over de Wtp en wat dit concreet betekent voor uw pensioen in ons artikel over de Wet toekomst pensioenen.

Werkgeverspensioen als aanvulling op AOW en eigen opbouw

Pijler 2 is voor de meeste werknemers de belangrijkste aanvulling op de AOW. Toch is werkgeverspensioen voor veel mensen onvoldoende om hun gewenste levensstijl na pensionering volledig te financieren — zeker als u jaren als ZZP’er heeft gewerkt, veel van baan bent gewisseld of door een scheiding een pensioengat heeft opgelopen.

In dat geval is eigen aanvulling via pijler 3 verstandig. Gebruik onze jaarruimte rekentool om te berekenen hoeveel u fiscaal voordelig kunt inleggen.

FAQ — Veelgestelde vragen over werkgeverspensioen

Wat is werkgeverspensioen?
Werkgeverspensioen is het aanvullende pensioen dat u via uw werkgever opbouwt bij een pensioenfonds, verzekeraar of PPI. Dit is pensioenpijler 2 en vormt een aanvulling op de AOW (pijler 1) en uw eigen opbouw (pijler 3).

Hoeveel premie betaalt mijn werkgever voor mijn pensioen?
Gemiddeld betaalt de werkgever circa twee derde van de totale pensioenpremie, en de werknemer één derde. De exacte verdeling staat in uw arbeidscontract of pensioenreglement.

Wat gebeurt er met mijn pensioen als ik van baan wissel?
Bij een baanwisseling blijft uw opgebouwde pensioen staan bij de oude pensioenuitvoerder, of u kunt het soms meenemen (waardeoverdracht). Bekijk al uw opgebouwde pensioenen via pensioenregister.nl.

Wat verandert er aan mijn werkgeverspensioen door de Wtp?
Door de Wet toekomst pensioenen wordt uw werkgeverspensioen omgezet van een vaste uitkering naar een premieregeling. Uw pensioen wordt persoonlijker en meer afhankelijk van beleggingsresultaten. De overgang (invaren) moet uiterlijk 1 januari 2028 zijn afgerond.

Bouw ik ook pensioen op als ik parttime werk?
Ja, ook bij parttime werk bouwt u pensioen op via uw werkgever, maar naar rato van uw arbeidsuren en salaris. Een parttime medewerker bouwt dus minder op dan een voltijdmedewerker met hetzelfde uurloon.

Disclaimer

BelegNuVoorLater.nl is een onafhankelijk informatie- en vergelijkingsplatform. De informatie in dit artikel is algemeen van aard en vormt geen persoonlijk financieel advies. Raadpleeg een financieel adviseur voor advies dat is afgestemd op uw persoonlijke situatie.